證券業(yè)重中之重!文化建設(shè)分ABCD四大類7級(jí)別,薪酬激勵(lì)過于激進(jìn)將扣分,規(guī)范年度報(bào)告編制與公示

來源:英為財(cái)情

財(cái)聯(lián)社4月25日訊(記者 吳昊)證券行業(yè)文化建設(shè)自律規(guī)則體系正進(jìn)一步完善。4月25日,中證協(xié)發(fā)布兩項(xiàng)重磅辦法指引,重點(diǎn)規(guī)范證券公司文化建設(shè)實(shí)踐評(píng)估與年度報(bào)告編制工作。

《證券公司文化建設(shè)實(shí)踐評(píng)估辦法(試行)》(以下簡稱《評(píng)估辦法》)規(guī)定,實(shí)踐評(píng)估計(jì)分公式為:實(shí)踐評(píng)估計(jì)分=基礎(chǔ)指標(biāo)基準(zhǔn)分-基礎(chǔ)指標(biāo)扣分總分值+加分指標(biāo)評(píng)估總分值-扣分指標(biāo)評(píng)估總分值。

協(xié)會(huì)按照上述實(shí)踐評(píng)估計(jì)分的高低,劃分為 4大類7個(gè)級(jí)別,即A(AA、A)、B(BB、B)、C(CC、C)、D等,其中A類為最高水平,D類則表示存在文化建設(shè)工作存在重大問題或缺陷。特別強(qiáng)調(diào)的是,薪酬激勵(lì)過于激進(jìn),未建立穩(wěn)健薪酬制度的,將最高扣1分。

《評(píng)估辦法》表示,實(shí)踐評(píng)估每年開展一次,評(píng)估期為上年度1月1日至12月31日。具體程序依次為證券公司自評(píng)、協(xié)會(huì)復(fù)核、向監(jiān)管部門征求意見、評(píng)審專家小組評(píng)議、公布結(jié)果。原則上,協(xié)會(huì)于每年6月30日之前,向參與實(shí)踐評(píng)估的證券公司告知評(píng)估結(jié)果。

《證券公司文化建設(shè)實(shí)踐評(píng)估指標(biāo)》(以下簡稱《評(píng)估指標(biāo)》)中明確提到,自評(píng)重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)主要考察證券公司文化理念融入發(fā)展戰(zhàn)略及人員管理、公司治理及內(nèi)部控制、從業(yè)人員廉潔管理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理、薪酬管理、潛在高發(fā)業(yè)務(wù)領(lǐng)域道德風(fēng)險(xiǎn)管理、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理、服務(wù)對(duì)象評(píng)價(jià)反饋機(jī)制、文化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組履職、維護(hù)行業(yè)聲譽(yù)、文化宣導(dǎo)等相關(guān)事項(xiàng)。

另外,協(xié)會(huì)發(fā)布《證券公司文化建設(shè)實(shí)踐年度報(bào)告編制指引》(以下簡稱《指引》),重點(diǎn)就證券公司文化建設(shè)實(shí)踐年度報(bào)告的編制與公示工作作出詳盡規(guī)范。

中證協(xié)表示,文化建設(shè)實(shí)踐評(píng)估與年度報(bào)告編制工作均以合并方式同時(shí)報(bào)送,成立不足1年的證券公司可提交書面申請(qǐng),經(jīng)審議后可免于參加當(dāng)年實(shí)踐評(píng)估與年度報(bào)告編制工作。

下一階段,協(xié)會(huì)將通過開展行業(yè)文化建設(shè)實(shí)踐評(píng)估,抓兩頭、帶中間,發(fā)掘行業(yè)文化建設(shè)實(shí)踐中的特色案例,形成示范實(shí)踐向行業(yè)推廣;規(guī)范行業(yè)文化建設(shè)中存在的突出問題,促進(jìn)行業(yè)整體文化建設(shè)水平的整體提升。

實(shí)踐評(píng)估每年開展一次

《評(píng)估辦法》共三十六條,包括總則、評(píng)估指標(biāo)、評(píng)估計(jì)分、評(píng)估類別、組織實(shí)施與結(jié)果運(yùn)用、自律管理及附則等七章。實(shí)踐評(píng)估每年開展一次,評(píng)估期為一個(gè)自然年度,即上年度 1月1日至12月31日。

中證協(xié)表示,《評(píng)估辦法》是在2021年6月組織開展首次證券公司文化建設(shè)實(shí)踐評(píng)估工作后,在充分吸納行業(yè)各項(xiàng)建議的基礎(chǔ)上起草,并按照《十要素》要求對(duì)《評(píng)估指標(biāo)》進(jìn)行了完善。

《評(píng)估辦法》明確以下三方面,一是評(píng)估流程包括證券公司自評(píng)、協(xié)會(huì)復(fù)核、向監(jiān)管部門征求意見、評(píng)審專家小組評(píng)議、公布結(jié)果等環(huán)節(jié);

二是公司自行開展的質(zhì)量評(píng)估與實(shí)踐評(píng)估的銜接機(jī)制,質(zhì)量評(píng)估內(nèi)容符合一定條件后,可將評(píng)估報(bào)告及其證明材料作為自評(píng)材料用于實(shí)踐評(píng)估。

此外,評(píng)估最終結(jié)果確定后,協(xié)會(huì)按照要求將實(shí)踐評(píng)估分類結(jié)果及加分建議報(bào)送中國證監(jiān)會(huì),供監(jiān)管部門在證券公司分類監(jiān)管工作中參考使用。

六類情形將被扣分

《評(píng)估辦法》規(guī)定,評(píng)估指標(biāo)主要分為基礎(chǔ)指標(biāo)、加分指標(biāo)和扣分指標(biāo)。計(jì)算公式為:實(shí)踐評(píng)估計(jì)分=基礎(chǔ)指標(biāo)基準(zhǔn)分-基礎(chǔ)指標(biāo)扣分總分值+加分指標(biāo)評(píng)估總分值-扣分指標(biāo)評(píng)估總分值。

具體來看,指標(biāo)內(nèi)容共包括11個(gè)方面50項(xiàng)指標(biāo),其中自評(píng)關(guān)注事項(xiàng)主要考察證券公司文化理念融入發(fā)展戰(zhàn)略及人員管理、公司治理及內(nèi)部控制、從業(yè)人員廉潔管理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理、薪酬管理、潛在高發(fā)業(yè)務(wù)領(lǐng)域道德風(fēng)險(xiǎn)管理、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理、服務(wù)對(duì)象評(píng)價(jià)反饋機(jī)制、文化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組履職、維護(hù)行業(yè)聲譽(yù)、文化宣導(dǎo)等相關(guān)事項(xiàng)。

落實(shí)到計(jì)分細(xì)則,《評(píng)估辦法》設(shè)定基礎(chǔ)指標(biāo)基準(zhǔn)分為 7 分,并在此基礎(chǔ)上根據(jù)評(píng)估指標(biāo)進(jìn)行加分或扣分。

其中加分指標(biāo)包括踐行行業(yè)文化建設(shè)核心價(jià)值觀、文化建設(shè)保障措施及成效兩方面內(nèi)容共計(jì)8項(xiàng)指標(biāo),共可獲得最高0.5至0.3分不等的加分,符合加分指標(biāo)要求的,則進(jìn)行加分信息填報(bào)。

扣分指標(biāo)共計(jì)6項(xiàng),并根據(jù)相應(yīng)情形最高扣1分至0.2分不等。具體的扣分情形包括:

一是未在規(guī)定的自評(píng)結(jié)果報(bào)送日期之前報(bào)送自評(píng)結(jié)果及相關(guān)評(píng)估材料且無正當(dāng)理由的;二是公司未如實(shí)、客觀開展自評(píng)評(píng)估和反饋、提供有關(guān)證明材料的;三是未按規(guī)定公示證券公司文化建設(shè)實(shí)踐年度報(bào)告(以下簡稱“年度報(bào)告”)的;四是公司從業(yè)人員在黨的建設(shè)、行業(yè)文化、職業(yè)道德方面的持續(xù)培訓(xùn)學(xué)時(shí)未達(dá)到協(xié)會(huì)自律規(guī)則規(guī)定比重的;五是薪酬激勵(lì)過于激進(jìn),未建立穩(wěn)健薪酬制度的;六是協(xié)會(huì)認(rèn)定的其他扣分情形。

根據(jù)計(jì)分高低設(shè)ABCD四大類、7個(gè)級(jí)別

《評(píng)估辦法》根據(jù)實(shí)踐評(píng)估計(jì)分高低進(jìn)行了評(píng)估結(jié)果的劃分包括: A(AA、A)、B(BB、B)、C(CC、C)、D等 4大類7個(gè)級(jí)別。其中A類公司文化建設(shè)水平為行業(yè)最高,D類公司則為不重視文化建設(shè)工作,證券公司文化建設(shè)工作存在重大問題或缺陷。

針對(duì)不得被評(píng)為A類、C類以上及直接被評(píng)為D類的相應(yīng)情形,《評(píng)估辦法》亦作出細(xì)致規(guī)定。

具體來看,在評(píng)估期內(nèi),證券公司或其工作人員存在不正當(dāng)競爭、擾亂正常市場秩序等行為,被監(jiān)管部門或行業(yè)自律組織通報(bào)的,或公司因文化建設(shè)存在問題或缺陷,被監(jiān)部門或行業(yè)自律組織要求整改,證券公司未按要求完成整改并提交整改報(bào)告的,不得被評(píng)為 A 類;

在實(shí)踐評(píng)估工作中存在提供虛假材料、夸大事實(shí)或其他違法違規(guī)行為,被協(xié)會(huì)采取談話提醒、警示、責(zé)令改正、責(zé)令進(jìn)行合規(guī)檢查等自律管理措施,以及采取行業(yè)內(nèi)通報(bào)批評(píng)、公開譴責(zé)等紀(jì)律處分;評(píng)估計(jì)分低于 6 分的,則評(píng)估結(jié)果不得高于C類;

在評(píng)估期內(nèi)治理機(jī)制存在重大缺陷或失靈,反映出證券公司文化建設(shè)存在重大問題或缺陷的; 發(fā)生重大違法違規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)事件,反映出證券公司文化建設(shè)存在重大問題或缺陷的;無正當(dāng)理由拒絕參與實(shí)踐評(píng)估的,則直接被評(píng)為D類。

《評(píng)估辦法》表示,協(xié)會(huì)將根據(jù)行業(yè)文化建設(shè)情況,結(jié)合以前年度評(píng)估結(jié)果提出各類別、級(jí)別比例建議,經(jīng)評(píng)審專家小組評(píng)議后確定并公布。

以合并方式參與評(píng)估

《評(píng)估辦法》同時(shí)規(guī)定了相關(guān)的自律管理內(nèi)容,并強(qiáng)調(diào)相關(guān)材料留存期限不少于 5 年。

《評(píng)估辦法》強(qiáng)調(diào),證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保管自評(píng)相關(guān)材料,包括但不限于以下三項(xiàng):一是自評(píng)材料;二是自評(píng)材料的內(nèi)部流轉(zhuǎn)簽批文件、董事會(huì)決議、黨委會(huì)會(huì)議紀(jì)要等文件;三是其他需要留存的材料。

同時(shí),協(xié)會(huì)對(duì)證券公司文化建設(shè)實(shí)踐評(píng)估工作進(jìn)行自律管理,可采取現(xiàn)場、非現(xiàn)場方式進(jìn)行自律檢查。

另外,《評(píng)估辦法》表示,證券公司應(yīng)當(dāng)以合并方式參與文化建設(shè)實(shí)踐評(píng)估。母公司應(yīng)當(dāng)歸總子公司相關(guān)情況并進(jìn)行統(tǒng)一報(bào)送,評(píng)估結(jié)果適用于子公司(包括證券子公司及投資咨詢子公司)。

針對(duì)截至評(píng)估期末,證券公司成立時(shí)間不足1年的,《評(píng)估辦法》表示,可向協(xié)會(huì)提出免于參加當(dāng)年度實(shí)踐評(píng)估的書面申請(qǐng),經(jīng)專家評(píng)審小組審議后可免于參加當(dāng)年實(shí)踐評(píng)估。

明確年度報(bào)告編制與公示六方面要求

為規(guī)范證券公司文化建設(shè)實(shí)踐年度報(bào)告(以下簡稱“年度報(bào)告”)的編制與公示工作,協(xié)會(huì)還起草《證券公司文化建設(shè)實(shí)踐年度報(bào)告編制指引》(簡稱《指引》),共包括總則、年度報(bào)告編制與公示要求、自律管理、附則等四個(gè)章節(jié),共二十七條。

其中,針對(duì)年度報(bào)告編制與公示要求,《指引》具體作出六方面規(guī)定:

一是明確年度報(bào)告編制的基本原則、信息使用、內(nèi)容調(diào)整及編制期間等一般要求,強(qiáng)調(diào)年度報(bào)告使用的信息應(yīng)當(dāng)具有相關(guān)性,應(yīng)重點(diǎn)展示公司文化建設(shè)成效、特色、典型做法等;

二是明確年度報(bào)告重要提示和摘要的內(nèi)容編寫要求;

三是明確年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)包含證券公司文化建設(shè)實(shí)踐情況,包括文化建設(shè)基本情況與報(bào)告期內(nèi)文化建設(shè)實(shí)踐整體情況回顧兩部分,并提出具體的內(nèi)容要求,同時(shí)明確證券公司應(yīng)當(dāng)按照年度報(bào)告附表填寫明細(xì)信息;

四是明確證券公司可以公示文化建設(shè)實(shí)踐成果與年度案例,證券公司公示文化建設(shè)獲得的外部獎(jiǎng)勵(lì)情況的,應(yīng)當(dāng)對(duì)獎(jiǎng)項(xiàng)作簡要說明;

五是明確證券公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中納入報(bào)告期內(nèi)文化建設(shè)質(zhì)量評(píng)估結(jié)果,并對(duì)評(píng)估結(jié)果基本內(nèi)容進(jìn)行規(guī)定;

六是明確證券公司應(yīng)當(dāng)在公司及協(xié)會(huì)網(wǎng)站公示年度報(bào)告,公示時(shí)間應(yīng)不晚于次年的 5 月 20 日。

《指引》強(qiáng)調(diào),相關(guān)規(guī)定是對(duì)證券公司編制年度報(bào)告的最低要求,證券公司文化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)年度報(bào)告內(nèi)容負(fù)責(zé)。

標(biāo)簽: 年度報(bào)告 文化建設(shè)

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